Serviços

A Consulto todo conhecimento e formada de profissionais certificados e especializados nas diversas atividades fiscais como contadores, advogados e tributaristas, oferecemos o BPO EM sped’s,como, retificações
quando necessário, cruzamento e arquivos auditados mensalmente.

O BPO EM SPED oferecido pela consult soluções garante a qualidade nas informações e nas entregas .

BPO SPED:

• sPED FISCAL ICMS/IPI
• SPED (BLOGO G)
• SPED CONTRIBUIÇÕES
• SPED CONTABIL
• SPED ESOCIAL
• SPED IRPJ

• Estrutura do arquivo (hierarquia, obrigatoriedade, duplicidade, tamanho e alinhamento de registros);
• Regras de preenchimento de campos (formato, tamanho, valores válidos, obrigatoriedade, cálculos);
• Valores informados na EFD x tabelas externas e internas do SPED;
• Dados cadastrais (CNPJ, CPF, I.E., SUFRAMA, etc);
• Valores declarados na EFD x valores apurados pela auditoria;
• Alterações indevidas nos produtos/serviços e no cadastro de participantes;
• Documentos fiscais (ordem sequencial, cancelamentos, períodos de apuração, modelos, séries, duplicidades, totais de itens, bases de cálculo, alíquotas, valores de ICMS, ICMS ST, IPI, PIS, COFINS, etc).
• Chaves das Nota Fiscais Eletrônicas x informações declaradas na EFD;
• Existência e validade dos códigos NCMs informados;
• Coerência entre CSTs e CFOPs informados;
• Cruzamento entre registros do arquivo digital e entre arquivos de competências diferentes.

• Receita de Exportação Direta de Mercadorias e Produtos – ECD x EFD
• Receita de Vendas de Mercadorias e Produtos a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação – ECD x EFD
• Receita de Venda de Produtos de Fabricação Própria no Mercado Interno – ECD x EFD
• Receita da Revenda de Mercadorias no Mercado Interno – ECD x EFD
• Receita de Prestação de Serviços – Mercado Interno – ECD x EFD
• Receita de Prestação de Serviços – Mercado Externo – ECD x EFD
• ICMS – ECD x EFD
• PIS/Pasep – ECD x EFD
• COFINS – ECD x EFD
• IPI – ECD x EFD

• Entradas do estado – DAPI x SPED;
• Entradas de outro estado – DAPI x SPED;
• Entradas do exterior – DAPI x SPED;
• Saídas para o estado – DAPI x SPED;
• Saídas para outro estado – DAPI x SPED;
• Saídas para o exterior – DAPI x SPED;
• Total de entradas – DAPI x SPED (Valor Contábil, Base de Cálculo e Valor do ICMS);
• Total de saídas – DAPI x SPED (Valor Contábil, Base de Cálculo e Valor do ICMS);
• Débitos, créditos e saldos de ICMS na DAPI x SPED FISCAL;
• ICMS ST – saldos credores, devoluções, ressarcimentos, retenções, valores a recolher, saldos a transportar – DAPI x SPED FISCAL;
• Entradas e saídas detalhadas por CFOP – GIA SPED.

• Verificação de existência e validade dos códigos NCMs informados;
• Verificação das alíquotas de IPI informadas por data.

• IPI – 1º Decêndio – SPED FISCAL x DCTF
• IPI – 2º Decêndio – SPED FISCAL x DCTF
• IPI – 3º Decêndio – SPED FISCAL x DCTF
• IPI – Mensal – SPED FISCAL x DCTF

• PIS/COFINS apurados na DACON x EFD-Contribuições;
• Créditos descontados na DACON x EFD-Contribuições;
• Deduções na DACON x EFD-Contribuições;
• PIS/PASEP – Folha na DACON x EFD-Contribuições;
• PIS/COFINS a pagar de SCP na DACON x EFD-Contribuições;
• Retenção de cooperados na DACON x EFD-Contribuições.

• PIS/PASEP  e COFINS a pagar – faturamento (não-cumulativo) – EFD x DCTF x DACON
• PIS/PASEP e COFINS a pagar – faturamento de scp (não-cumulativo) – EFD x DCTF x DACON
• PIS/PASEP e COFINS a pagar – faturamento (cumulativo) – EFD x DCTF x DACON
• PIS/PASEP e COFINS a pagar – faturamento de scp (cumulativo) – EFD x DCTF x DACON
• PIS/PASEP a pagar – folha de salários – EFD x DCTF x DACON
• Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta – Serviços – EFD x DCTF
• Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta – Indústria – EFD x DCTF

• Créditos Vinculados na DCTF x Pagamentos registrados no eCAC;
• Quotas de IRPJ e CSLL na DCTF x Pagamentos registrados no eCAC.

• Estoque físico x Estoque contábil, tanque a tanque, de acordo com a ANP (análise de variações de perdas e sobras);
• Volume de combustível recebido x volume armazenado, por data, tanque e tipo de produto;
• Conferência dos valores diários do estoque de fechamento, geral e por tanque;
• Volume total das saídas x vendas realizadas por bico;
• Estoque de abertura dos tanques x valores das leituras iniciais dos contadores, na abertura dos bicos;
• Estoque de fechamento dos tanques x valores das leituras finais dos contadores, no fechamento dos bicos;
• Estoque de fechamento dos tanques x Estoque de abertura dos tanques na data subsequente.
• Volume diário de combustíveis declarados no LMC x documentos fiscais emitidos.

• Valor da Receita Bruta dos estabelecimentos x Valor da Receita Bruta da Pessoa Jurídica;
• Verificação dos Códigos indicadores das atividades sujeitas à incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (existência, alíquotas correspondentes, datas de validade);
• Análise percentual entre o Valor da Receita Bruta do Estabelecimento e o Valor da Receita Bruta sujeita à incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, de acordo com as disposições legais;
• Valor da Contribuição Previdenciária Apurada sobre a Receita Bruta declarada x valor apurado pela Auditoria;
• Valor total da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta a recolher x valores da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta dos estabelecimentos.

• Detecção de estoque negativo, item a item, mês a mês;
• Duplicidade e alterações de códigos e descrições de itens;
• Montagem de fluxo de estoque retroativa a 5 anos;
• Cruzamento do estoque escritural com o estoque físico (inventário real) da empresa;
• Cruzamento entre o inventário declarado pela empresa e o saldo apurado pelo sistema;
• Detecção de Omissões de Entradas e Omissões de Saídas.

• Consulta à tributação do PIS e da COFINS por NCM e por data (Alíquotas Diferenciadas, Regime Monofásico, Isenção, Alíquotas Zero, Substituição Tributária, etc).
• Consulta à tributação do IPI por NCM e por data (produtos tributados, não tributados e tributados à alíquota zero).
• Resumo de Apuração do ICMS.
• Resumo de Apuração do PIS e da COFINS.